建立退休養(yǎng)老規(guī)劃的原則

　　·及早規(guī)劃原則

　　·彈性化原則

　　·退休基金使用的收益化原則

　　·謹慎性原則

　　確定退休目標

　　·退休年齡

　　·退休后生活質量要求

　　·從退休后的支出角度預測資金需求

　　案例：

　　假設歐陽先生從事特殊行業(yè)，按照國家規(guī)定可以在55歲退休，妻子李某為銀行職員，同樣是55歲退休。夫婦倆同歲，距退休還有20年，目前支出結構和規(guī)模如表所示。為了對退休后的生活費用進行估計，理財規(guī)劃師先根據退休后的預測按照目前的價格水平對支出結構和規(guī)模進行調整，如表所示。假設通貨膨脹率為3%，則調整后的4萬元支出水平的購買力在退休后第一年與72244元的購買力等價。

　　預測退休收入

　　社會保障、企業(yè)年金、商業(yè)保險、投資收益和兼職工作收入

　　找到差距并制定詳細的退休養(yǎng)老規(guī)劃

　　用退休養(yǎng)老資金的需求(折現值)減去退休后收入的折現值，這樣就得到了退休養(yǎng)老基金的缺口。

　　退休養(yǎng)老規(guī)劃中的養(yǎng)老方式

　　第一， 生理需求。

　　第二， 安全需求。

　　第三， 歸屬與愛的需求。

　　第四， 尊重需求。

　　第五， 自我實現的需求。