(一)增值稅法
1.征稅范圍及納稅義務(wù)人
2.稅率與征收率
3.一般計稅方法應(yīng)納稅額的計算
4.簡易征稅方法應(yīng)納稅額的計算
5.進口環(huán)節(jié)增值稅的征收
6.出口貨物、勞務(wù)及跨境應(yīng)稅行為增值稅的退(免)稅和征稅
7.增值稅征收管理、稅收優(yōu)惠、增值稅發(fā)票的使用與管理
(二)消費稅法
1.納稅義務(wù)人與征稅范圍
2.稅目與稅率
3.計稅依據(jù)與應(yīng)納稅額計算
(三)企業(yè)所得稅法
1.應(yīng)納稅所得額的計算
2.資產(chǎn)的稅務(wù)處理和資產(chǎn)損失的所得稅處理
3.企業(yè)重組的所得稅處理
4.稅收優(yōu)惠
5.應(yīng)納稅額的計算
6.征收管理
(四)個人所得稅法
1.納稅義務(wù)人與征稅范圍
2.稅率與應(yīng)納稅所得額的確定
3.應(yīng)納稅額的計算
4.稅收優(yōu)惠、境外所得的稅額扣除和征收管理
(五)關(guān)稅法
1.征稅對象與納稅義務(wù)人
2.關(guān)稅完稅價格與應(yīng)納稅額的計算
3.關(guān)稅減免和征收管理
(六)資源稅法和環(huán)境保護稅法
1.資源稅納稅義務(wù)人、稅目與稅率
2.資源稅計稅依據(jù)與應(yīng)納稅額的計算
3.資源稅減免稅和征收管理
4.環(huán)境保護稅納稅義務(wù)人、稅目與稅率
5.環(huán)境保護稅計稅依據(jù)與應(yīng)納稅額的計算
6.環(huán)境保護稅減免稅和征收管理
(七)房產(chǎn)稅法、城鎮(zhèn)土地使用稅法和土地增值稅法
1.房產(chǎn)稅稅率、計稅依據(jù)和應(yīng)納稅額的計算
2.房產(chǎn)稅稅收優(yōu)惠和征收管理
3.城鎮(zhèn)土地使用稅稅率、計稅依據(jù)和應(yīng)納稅額的計算
4.土地增值稅納稅義務(wù)人與征稅范圍
5.土地增值稅稅率、應(yīng)稅收入與扣除項目
6.土地增值稅應(yīng)納稅額的計算
7.房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)土地增值稅清算
8.土地增值稅稅收優(yōu)惠和征收管理
(八)國際稅收
1.國際稅收協(xié)定范本和典型條款
2.非居民企業(yè)稅收管理
3.境外所得稅收管理
4.國際反避稅
5.轉(zhuǎn)讓定價稅務(wù)管理
6.國際稅收征管合作
