多項選擇題(共40小題，每小題1分。下列選項中有兩項或兩項以上符合題目的要求。多選、少選、錯選均不得分。)
1.關(guān)于信用風(fēng)險，下列說法正確的有()。
A.信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險
B.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是、最明顯的信用風(fēng)險來源
C.信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生品交易等表外業(yè)務(wù)中
D.信用風(fēng)險觀察數(shù)據(jù)多且易獲取，具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征
E.信用風(fēng)險是商業(yè)銀行最復(fù)雜的風(fēng)險種類
2.根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特征，銀行資本可分為()。
A.賬面資本
B.內(nèi)部資本
C.監(jiān)管資本
D.外部資本
E.經(jīng)濟資本
3.商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織包括()。
A.董事會及風(fēng)險管理委員會
B.監(jiān)事會
C.高級管理層
D.風(fēng)險管理部門
E.其他風(fēng)險控制部門/機構(gòu)
4.其他風(fēng)險控制部門/機構(gòu)包括()。
A.高級管理層
B.財務(wù)部門
C.內(nèi)部審計部門
D.法律/合規(guī)部門
E.外部監(jiān)督機構(gòu)
5.在我國銀行業(yè)實踐中，可以根據(jù)運作機制將風(fēng)險預(yù)警方法分為三類，其中包括()。
A.紅色預(yù)警法
B.黃色預(yù)警法
C.藍(lán)色預(yù)警法
D.黑色預(yù)警法
E.紫色預(yù)警法
6.常用的風(fēng)險識別與分析方法有()。
A.制作風(fēng)險清單
B.資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法
C.失誤樹分析方法
D.分解分析法
E.敏感性分析法
7.下列關(guān)于風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的說法中，正確的有()。
A.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和實效，需要良好的IT構(gòu)架和技術(shù)支持
B.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要收集的風(fēng)險信息數(shù)據(jù)通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)
C.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中，有些數(shù)據(jù)是靜態(tài)的，有些則是動態(tài)的，系統(tǒng)不能制約數(shù)據(jù)的特性
D.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的缺點是相關(guān)人員需要很長一段時間才能獲得所有相關(guān)的風(fēng)險信息
E.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行
8.內(nèi)部控制是對風(fēng)險進行()的動態(tài)過程和機制。
A.事前防范
B.事中防范
C.事中控制
D.事后監(jiān)督
E.事后糾正
9.內(nèi)部資本充足評估報告的主要內(nèi)容包括()。
A.風(fēng)險評估
B.風(fēng)險預(yù)測
C.資本規(guī)劃
D.資本評估
E.壓力測試
10.風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，其主要包括()。
A.正常貸款遷徙率
B.正常類貸款遷徙率
C.關(guān)注類貸款遷徙率
D.次級類貸款遷徙率
E.可疑類貸款遷徙率
11.銀行監(jiān)管的必要性原理可以概括為()。
A.公共性質(zhì)論
B.利益沖突論
C.債券保護論
D.銀行風(fēng)險論
E.適度競爭論
12.根據(jù)大多數(shù)國家的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量表分為()。
A.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量表
B.銷售活動的現(xiàn)金流量表
C.投資活動的現(xiàn)金流量表
D.資金活動的現(xiàn)金流量表
E.融資活動的現(xiàn)金流量表
13.巴塞爾委員會對實施高級計量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)包括()等方面。
A.資格要求
B.定性標(biāo)準(zhǔn)
C.定量標(biāo)準(zhǔn)
D.內(nèi)部數(shù)據(jù)要求
E.外部數(shù)據(jù)要求
14.風(fēng)險偏好指標(biāo)值的確定要體現(xiàn)()原則。
A.公平性
B.全面性
C.穩(wěn)定性
D.安全性
E.合規(guī)性
15.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)層面的授信限額管理內(nèi)容包括()。
A.單一客戶授信限額管理
B.集團客戶授信限額管理
C.國家風(fēng)險限額管理
D.區(qū)域風(fēng)險限額管理
E.組合限額管理
16.商業(yè)銀行應(yīng)報告的重大風(fēng)險事項包括()。
A.大額或主要資金交易對方發(fā)生違約行為或預(yù)期違約
B.中央銀行利率管理政策的重大變化
C.對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生不利影響的國家法律、法規(guī)、司法解釋、規(guī)章或國際條約等的發(fā)布和修改
D.重大市場風(fēng)險事項
E.各報告單位認(rèn)為應(yīng)報告的其他重要風(fēng)險事項
17.利率風(fēng)險按照風(fēng)險來源的不同，可以分為()。
A.收益率曲線風(fēng)險
B.重新定價風(fēng)險
C.期權(quán)性風(fēng)險
D.商品價格風(fēng)險
E.操作風(fēng)險
18.以下關(guān)于期貨的說法，正確的有()。
A.期貨是在交易所里進行交易的標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期合約
B.金融期貨合約主要有利率期貨、貨幣期貨、股票指數(shù)期貨三大類
C.利率期貨可以用來規(guī)避匯率風(fēng)險
D.股票指數(shù)期貨涉及股票本身的交割
E.期貨交易具有規(guī)避市場風(fēng)險的功能
19.遠(yuǎn)期匯率的決定因素包括()。
A.兩種貨幣之間的利率差
B.金額
C.期限
D.即期匯率
E.商品價格
20.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)()。
A.建立錯誤承受程序
B.設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序
C.隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄
D.設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵
E.為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識別標(biāo)志
1.ABCE【解析】A項正確，信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險;B項正確，對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是、最明顯的信用風(fēng)險來源;C項正確，信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中;D項錯誤，與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征;E項正確，信用風(fēng)險被認(rèn)為是最復(fù)雜的風(fēng)險種類，通常包括違約風(fēng)險，結(jié)算風(fēng)險等主要形式。故本題選ABCE。
2.ACE【解析】根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特征，銀行資本有賬面資本、經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本三個概念。故本題選ACE。
3.ABCDE【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織包括董事會及風(fēng)險管理委員會、監(jiān)事會、高級管理層、風(fēng)險管理部門、其他風(fēng)險控制部門/機構(gòu)。故本題選ABCDE。
4.BCDE【解析】除了高級管理層、各級風(fēng)險管理委員會和風(fēng)險管理部門直接參與風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制過程之外，其他風(fēng)險控制部門/機構(gòu)，即財務(wù)部門、內(nèi)部審計部門、法律/合規(guī)部門、外部監(jiān)督機構(gòu)在風(fēng)險管理過程中同樣起到至關(guān)重要的作用。故本題選BCDE。
5.ACD【解析】在我國銀行業(yè)實踐中，風(fēng)險預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運作機制將風(fēng)險預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。故本題選ACD。
6.ABCD【解析】制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行識別與分析風(fēng)險的最基本、最常用的方法。此外，常用的風(fēng)險識別與分析方法還有資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法、失誤樹分析法、分解分析法。故本題選ABCD。
7.ABCE【解析】風(fēng)險管理信息系統(tǒng)一般采用瀏覽器和服務(wù)器結(jié)構(gòu)，相關(guān)人員通過瀏覽器實現(xiàn)遠(yuǎn)程登錄，便能夠在最短的時間內(nèi)獲得所有相關(guān)的風(fēng)險信息。這種信息傳遞方式的優(yōu)點是：①真正實現(xiàn)風(fēng)險數(shù)據(jù)的全行集中管理、一致調(diào)用;②不需要每個終端都安裝風(fēng)險管理軟件，有助于限度地系統(tǒng)建設(shè)成本、保護知識產(chǎn)權(quán)和系統(tǒng)安全。故本題選ABCE。
8.ACDE【解析】內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。故本題選ACDE。
9.ACE【解析】內(nèi)部資本充足評估報告是整個內(nèi)部資本充足評估的總結(jié)性報告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容，即風(fēng)險評估、資本規(guī)劃和壓力測試。故本題選ACE。
10.ABCDE【解析】風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，包括正常貸款遷徙率、正常類貸款遷徙率、關(guān)注類貸款遷徙率、次級類貸款遷徙率、可疑類貸款遷徙率。故本題選ABCDE。
11.ABCDE【解析】銀行監(jiān)管的必要性原理可以概括為公共性質(zhì)論、利益沖突論、債券保護論、銀行風(fēng)險論、適度競爭論。故本題選ABCDE。
12.ACE【解析】根據(jù)大多數(shù)國家的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量表分為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量表、投資活動的現(xiàn)金流量表、融資活動的現(xiàn)金流量表。故本題選ACE。
13.ABCDE【解析】巴塞爾委員會對實施高級計量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)包括資格要求、定性標(biāo)準(zhǔn)、定量標(biāo)準(zhǔn)和外內(nèi)部數(shù)據(jù)要求等方面。故本題選ABCDE。
14.CE【解析】風(fēng)險偏好指標(biāo)值的確定要體現(xiàn)穩(wěn)定性和合規(guī)性原則。風(fēng)險偏好指標(biāo)選取需要體現(xiàn)全面性和重要性原則。故本題選CE。
15.ABCDE【解析】商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)層面的授信限額管理是銀行管理層面的資本限額的具體落實。其業(yè)務(wù)層面的授信限額管理主要包括：①單一客戶授信限額管理;②集團客戶授信限額管理;③國家風(fēng)險限額管理;④區(qū)域風(fēng)險限額管理;⑤組合限額管理。故本題選ABCDE。
16.ABCDE【解析】商業(yè)銀行應(yīng)報告的重大風(fēng)險事項包括：①重大信貸風(fēng)險事項;②重大市場風(fēng)險事項;③重大利率風(fēng)險事項;④重大突發(fā)性事項;⑤重大法律風(fēng)險事項;⑥各報告單位認(rèn)為應(yīng)報告的其他重要風(fēng)險事項。故本題選ABCDE。
17.ABC【解析】利率風(fēng)險按照風(fēng)險來源的不同，可以分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險、期權(quán)性風(fēng)險。故本題選ABC。
18.ABE【解析】期貨是在交易所里進行交易的標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期合約，A項正確;金融期貨合約主要有利率期貨、貨幣期貨、股票指數(shù)期貨三大類，B項正確;貨幣期貨可以用來規(guī)避匯率風(fēng)險，C項錯誤;股票指數(shù)期貨不涉及股票本身的交割，其價格根據(jù)股票指數(shù)計算，合約以現(xiàn)金清算的形式進行交割，D項錯誤;期貨市場的經(jīng)濟功能之一就是具有規(guī)避市場風(fēng)險的功能，E項正確。故本題選ABE。
19.ACD【解析】遠(yuǎn)期匯率反映了貨幣的遠(yuǎn)期價值，其決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。故本題選ACD。
20.ABCD【解析】風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)為每個系統(tǒng)用戶設(shè)置獨特的識別標(biāo)志，并定期更換密碼或磁卡，E項錯誤。故本題選ABCD。
