單項選擇題(共90題，每小題0.5分，共45分)以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。
21.某2年期債券，每年付息，到期還本，面值為100元，票面利率為10%，市場利率為10%，則該債券的麥考利久期為()年。
A.1
B.1.5
C.1.91
D.2
22.如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則下列說法正確的是()。
A.這兩筆貸款的信用風險是不相關的
B.這兩筆貸款的信用風險是負相關的
C.這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大
D.這兩筆貸款構(gòu)成的貸款組合的風險大于各筆貸款信用風險的簡單加總
23.系統(tǒng)性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由()的變動反映出來。
A.借款人管理層因素
B.借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況
C.借款人所在行業(yè)因素
D.宏觀經(jīng)濟因素
24.我國商業(yè)銀行監(jiān)管*借鑒國際先進經(jīng)驗，提出了商業(yè)銀行公司治理的要求，以下不屬于該要求的是()。
A.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序
B.明確股東。董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務
C.董事會應確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長期目標和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致
D.建立完善的信息報告和信息披露制度
25.某企業(yè)2006年凈利潤為0.5億元人民幣，2005年末總資產(chǎn)為10億元人民幣，2006年末總資產(chǎn)為15億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)收益率為()。
A.2.00%
B.4.00%
C.3.33%
D.3.00%
26.在單一客戶限額管理中，客戶所有者權(quán)益為2億元，杠桿系數(shù)為0.8，則該客戶高債務承受額為()億元。
A.2.5
B.0.8
C.2.0
D.1.6
27.下列指標中屬于客戶風險的基本面指標的是()。
A.凈資產(chǎn)負債率
B.流動比率
C.管理層素質(zhì)
D.現(xiàn)金比率
28.風險水平類指標不包括()。
A.核心負債比率
B.預期損失率
C.關注類貸款遷徙率
D.不良貸款撥備覆蓋率
29.下列情況會引發(fā)基準風險的是()。
A.利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準利率，該利率波動劇烈
B.利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準利率，該利率較穩(wěn)定
C.利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準利率，兩種利率變動一致
D.利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準利率，兩種利率不同步變化
30.下列關于巴塞爾委員會在1996年的《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》中，對市場風險內(nèi)部模型提出的定量要求，表述不正確的是()。
A.置信水平采用99%的雙尾置信區(qū)間
B.持有期為10個營業(yè)日
C.市場風險要素價格的歷史觀測期至少為1年
D.至少每3個月更新數(shù)據(jù)
31.一般說來，集團法人客戶的信用風險特征不包括()。
A.內(nèi)部關聯(lián)交易頻繁
B.連環(huán)擔保十分普遍
C.財務報表真實性差
D.資金鏈脆弱
32.下列關于資本監(jiān)管的說法，不正確的是()。
A.商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：一是應能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失;二是隨時可以動用
B.按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%
C.未分配利潤屬于核心資本
D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本
33.目前普遍認為有助于改善商業(yè)銀行聲譽風險管理的佳操作實踐不包括()。
A.減少營業(yè)網(wǎng)點
B.強化聲譽風險管理培訓
C.確保及時處理投訴和批評
D.從投訴和批評中積累早期預警經(jīng)驗
34.在債項評級中，違約損失率的估計公式為貸款損失、違約風險暴露，下列相關表述正確的是()。
A.違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內(nèi)項目暴露
B.只有客戶已經(jīng)違約，才會存在違約風險暴露
C.違約損失率是一個事后概念
D.估計違約損失率的損失是會計損失
35.某企業(yè)2006年銷售收入為6億元，銷售成本為3億元，2005年末應收賬款為1.4億元，2006年末應收賬款為1億元，則該企業(yè)2006年應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。
A.60
B.72C.84
D.90
36.貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的資金流向可以分為()。
A.單筆貸款轉(zhuǎn)讓和組合貸款轉(zhuǎn)讓
B.性轉(zhuǎn)讓和回購式轉(zhuǎn)讓
C.無追索轉(zhuǎn)讓和有追索轉(zhuǎn)讓
D.代管式轉(zhuǎn)讓和非代管式轉(zhuǎn)讓
37.《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低()要求，鼓勵商業(yè)銀行采用()技術(shù)。
A.監(jiān)管資本，高級風險量化
B.經(jīng)濟資本，高級風險量化
C.會計資本，風險定性分析
D.注冊資本，風險定性分析
38.下列關于各風險管理組織中各機構(gòu)主要職責的說法，正確的是()。
A.董事會負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程
B.高級管理層是商業(yè)銀行的高風險管理、決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的終責任
C.風險管理委員會根據(jù)風險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施
D.風險管理部門從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作
39.若借款人甲、乙在內(nèi)部評級中的違約概率分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為()。
A.0.02%，0.04%
B.0.03%，0.03%
C.0.02%，0.03%
D.0.03%，0.04%
40.不良貸款撥備覆蓋率計算公式為()。
A.(一般準備+專項準備+特種準備)/(次級類貸款+可疑類貸款)
B.(一般準備+專項準備+特種準備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)
C.(一般準備+專項準備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)
D.(一般準備+專項準備)/(次級類貸款+可疑類貸款)
21.C【解析】根據(jù)麥考利久期的計算公式可得。
22.C【解析】這兩筆貸款是正相關的，這兩筆貸款構(gòu)成的貸款的風險組合小于或者等于其信用風險的簡單加總。
23.D【解析】ABC三項反映的都是非系統(tǒng)風險因素。
24.C
25.B【解析】總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)。
26.D【解析】高債務承受額=所有者權(quán)益×杠桿系數(shù)。
27.C【解析】其他三選項為財務指標。
28.C【解析】風險遷徙類指標是衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，不是衡量風險水平。
29.D【解析】略。
30.A【解析】應為單尾置信區(qū)間。
31.D【解析】D項屬于單一法人客戶的風險特征。
32.C【解析】略。
33.A【解析】減少營業(yè)網(wǎng)點只能更加不方便客戶，增加銀行的聲譽風險。
34.C【解析】違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內(nèi)表外項目暴露總和�？蛻魶]有違約的時候，也存在違約風險暴露。估計違約損失率的損失是經(jīng)濟損失。
35.B【解析】應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/應收賬款周轉(zhuǎn)率，應收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初應收賬款+期末應收賬款)/2]
36.B【解析】考查貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的資金流向的分類，考生要熟悉。
37.A【解析】略。
38.C【解析】A是由高級管理層負責的;B說的是董事會;D說的是監(jiān)事會。
39.D【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。
40.B【解析】略。
